℃ 追問(wèn)

2022-04-22 14:22

12月暫估成本 
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸：應(yīng)付賬款-暫估
1月收到發(fā)票
紅沖12月暫估成本 （紅字）
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸：應(yīng)付賬款-暫估
再做一筆分錄的話  （這筆分錄數(shù)不就掉在了22年嗎）
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸：應(yīng)付賬款-xx公司

郭老師 解答

2022-04-22 14:24

暫估和發(fā)票一樣的話，一正數(shù)一負(fù)數(shù)并不影響二二年。

℃ 追問(wèn)

2022-04-22 14:26

再在寫一筆負(fù)的成本會(huì)計(jì)分錄 就沒(méi)有了哈

郭老師 解答

2022-04-22 14:29

紅沖12月暫估成本 （紅字）
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸：應(yīng)付賬款-暫估
這已經(jīng)是負(fù)數(shù)了。