君子蘭 追問

2017-04-14 10:48

1、老師，主要是企業(yè)所得稅季度稅表上就營業(yè)收入，營業(yè)成本，利潤總額，這三欄，如果不讓把期間費(fèi)用填到營業(yè)成本里，又不能彌補(bǔ)上年虧損，那每個(gè)季度得交很多企業(yè)所得稅啊老師？  2、  我一直都是把主營業(yè)務(wù)收入、其他業(yè)務(wù)收入、營業(yè)外收入的和填到營業(yè)收入里，把主營業(yè)務(wù)成本、其他業(yè)務(wù)成本、期間費(fèi)用、營業(yè)外支出的和填到營業(yè)成本里，這樣也能和財(cái)務(wù)報(bào)表對的上，這樣做對嗎？

鄒老師 解答

2017-04-14 10:05

你好，按季度數(shù)據(jù)填寫收入，成本，利潤總額，然后填寫彌補(bǔ)以前年度虧損1000，不需要預(yù)交稅款

鄒老師 解答

2017-04-14 10:10

說明你當(dāng)?shù)夭辉试S季度彌補(bǔ)虧損 
就是主營業(yè)務(wù)成本+其他業(yè)務(wù)成本 
不包括費(fèi)用，營業(yè)外支出的

鄒老師 解答

2017-04-14 10:50

1，期間費(fèi)用填寫在利潤總額中 
2，不對的，營業(yè)成本=主營業(yè)務(wù)成本、其他業(yè)務(wù)成本 
營業(yè)收入=主營業(yè)務(wù)收入、其他業(yè)務(wù)收入 
營業(yè)外，期間費(fèi)用都是在利潤總額體現(xiàn)的