Lili 追問

2022-04-14 14:20

哦，老師那我上邊的分錄假如計提了，計提的對嗎？收到后，那其他應(yīng)收款-出口退稅科目就不平呢？那進(jìn)項稅始終有余額呢？

林木老師 解答

2022-04-14 14:24

一般是不用計提的哈，這個本來就是不會平的，你購買商品的稅是計入到應(yīng)交稅費科目，你收到的退稅是計入其他應(yīng)收款-出口退稅

Lili 追問

2022-04-14 14:28

老師您好我購買商品的稅三級科目設(shè)置成外貿(mào)出口進(jìn)項稅可以嗎？我們有內(nèi)銷和外銷，您 說需要設(shè)置嗎？還是都放在進(jìn)項稅里。老師如果設(shè)置平了可以嗎？

林木老師 解答

2022-04-14 14:28

  這個可以根據(jù)你公司的實際情況設(shè)置科目，都是可以的哈。

Lili 追問

2022-04-14 14:32

老師那假如年末我想把進(jìn)項截平，我上邊的分錄可以嗎？

林木老師 解答

2022-04-14 14:34

 其實我是不建議你結(jié)平的哈，但是我只能說你結(jié)平也可以，賬目上的處理也不是一塵不變的。

Lili 追問

2022-04-14 14:37

謝謝老師，計提出口退稅，借其他應(yīng)收款-出口退稅 貸應(yīng)交稅費-增值稅-外貿(mào)進(jìn)項稅，收到錢時，借銀行 貸其他應(yīng)收款-出口退稅，這個分錄正確嗎？

林木老師 解答

2022-04-14 14:39

  你先按照這樣計提吧，我也只能這樣說了。因為我一直在說不要計提