咔咔咔咔咔 追問

2022-04-14 11:59

期末沒有余額，填發(fā)生額就跟財務報表不平了

郭老師 解答

2022-04-14 12:01

利潤表填寫的是發(fā)生額，資產負債表填寫的是期末余額，他會在未分配利潤里面體現(xiàn)的。

咔咔咔咔咔 追問

2022-04-14 12:10

資產表里面因為營業(yè)外支出被應付職工薪酬沖平了，沒有結轉到本年利潤，這個造成了報表不平，

郭老師 解答

2022-04-14 12:12

你反結賬修改一下的。

咔咔咔咔咔 追問

2022-04-14 12:28

   個稅滯納金，是從員工工資中抵扣的借，應付職工薪酬0.03貸營業(yè)外支出滯納金0.03，付款是借營業(yè)外支出0.03，貸銀行存款，這個會計分錄怎么改

郭老師 解答

2022-04-14 12:30

你好，分錄就是這么多。

郭老師 解答

2022-04-14 12:30

你好，分錄就是這么做的。

咔咔咔咔咔 追問

2022-04-14 12:40

這樣做就不平了，因為資產表這邊營業(yè)外支出期末余額為0，不能結轉到本年利潤
，利潤表又是按發(fā)生額填寫的

郭老師 解答

2022-04-14 12:41

把營業(yè)外支出在貸方的，放到借方負數(shù)。

咔咔咔咔咔 追問

2022-04-14 13:06

老師可以一下會計分錄嘛

郭老師 解答

2022-04-14 13:09

借應付職工薪酬借營業(yè)外支出滯納金負數(shù)。