積極的外套 追問(wèn)

2022-04-13 21:32

現(xiàn)在經(jīng)營(yíng)所得稅不能從公司賬戶扣款，要從個(gè)人賬戶繳納。那繳納時(shí)，借：應(yīng)交稅費(fèi)—經(jīng)營(yíng)所得稅
貸：其他應(yīng)付款
借：其他應(yīng)付款
貸：銀行存款

鄒老師 解答

2022-04-13 21:33

你好，你這里是不需要做計(jì)提，只需要做繳納？  

積極的外套 追問(wèn)

2022-04-13 21:50

老師，這個(gè)我不是很明白。就是個(gè)人直接繳納，不需要做賬務(wù)處理？

鄒老師 解答

2022-04-13 21:51

你好，個(gè)人繳納是這樣做
借：應(yīng)交稅費(fèi)—經(jīng)營(yíng)所得稅
貸：其他應(yīng)付款
借：其他應(yīng)付款
貸：銀行存款

積極的外套 追問(wèn)

2022-04-13 21:58

老師，就是這個(gè)不做計(jì)提，直接做繳納。借：應(yīng)交稅費(fèi)—經(jīng)營(yíng)所得
貸：其他應(yīng)付款
那最后應(yīng)交稅費(fèi)借方就有余額了，這要怎么處理。

鄒老師 解答

2022-04-13 22:00

你好，需要計(jì)提，才會(huì)做到?jīng)]有借方余額啊 
借：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn) ，貸：應(yīng)交稅費(fèi)—經(jīng)營(yíng)所得稅

積極的外套 追問(wèn)

2022-04-13 22:06

那這個(gè)所有的處理就是：借：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn) ，貸：應(yīng)交稅費(fèi)—經(jīng)營(yíng)所得稅    繳納的時(shí)候，借：應(yīng)交稅費(fèi)—經(jīng)營(yíng)所得稅， 貸：其他應(yīng)付款
公司給代繳人轉(zhuǎn)賬時(shí)：借：其他應(yīng)付款        貸：銀行存款

鄒老師 解答

2022-04-13 22:06

你好，是的，是這樣的

積極的外套 追問(wèn)

2022-04-13 22:08

好的，謝謝老師

鄒老師 解答

2022-04-13 22:10

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望你對(duì)我的回復(fù)及時(shí)予以評(píng)價(jià)，謝謝。