老師，供應商發(fā)票開錯了我們已經(jīng)抵扣了。做了分錄。借 庫存商品，應交稅費應交增值稅進項稅。貸 銀行存款。對方開了紅字發(fā)票，但是錢沒有轉回來，開了一張一樣金額的藍字發(fā)票。紅字發(fā)票我怎么做賬??？

答： 借預付賬款或者是預付賬款 貸、庫存商品 應交稅費應交增值稅進項轉出

供應商給的增值稅發(fā)票開錯了，已經(jīng)入賬，可以有開紅字發(fā)票給供應商嗎？

答： 你好，你方可以申請，但是最終還是需要由銷售方開具的

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

我們12月份收到供應商開來的材料增值稅發(fā)票，1月份做了帳，也抵抗了，之后供應商發(fā)現(xiàn)開錯了，要開紅字給我們，那我們原材料那邊做紅字沖銷，已經(jīng)抵扣的是不是做：借：應交稅費—進項稅額轉出 貸：應交稅費—轉出未交增值稅，對嗎

答： 是不是這樣 借：原材料 負數(shù) 應交增值稅—進項稅額 負數(shù) 貸：應付賬款 負數(shù) 借：應交稅費—進項稅額轉出 貸：應交稅費—轉出未交增值稅