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老師請教一下，小型微利企業(yè)，利潤本季為1256301元，我計(jì)算應(yīng)納所稅公式為：1000000*0.025+（1256301-1000000）*10%=50630.1，1256301*25%-50630.1=263445.15。那我本季應(yīng)納稅額不應(yīng)該就是263445.15元嗎？為什么我在做申報(bào)時系統(tǒng)計(jì)算的數(shù)額為37815.05。那是我申報(bào)有誤還是我計(jì)算有誤？
謝璟
于2022-04-11 13:13 發(fā)布 ??1545次瀏覽
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郭老師
職稱： 初級會計(jì)師
2022-04-11 13:15
你好，老師，建筑公司一般納稅人簡易計(jì)稅收到分包發(fā) 問
借工程施工，87200÷1.03 應(yīng)交稅費(fèi)簡易計(jì)稅87200÷1.03×3% 貸應(yīng)付賬款，87200 借應(yīng)收賬款127691 貸主營業(yè)務(wù)收入127691÷1.03， 應(yīng)交稅費(fèi)簡易計(jì)稅127691÷1.03×3% 借主營業(yè)務(wù)成本貸工程施工87200÷1.03 簡易計(jì)稅，貸方減去借方就是抵扣之后的。 答
多選題 如果同時存在企業(yè)所得稅和個人所得稅，且 問
? A. 有負(fù)債企業(yè)的價值等于僅考慮企業(yè)所得稅時有負(fù)債企業(yè)的價值 僅考慮企業(yè)所得稅時（不考慮個人所得稅），有負(fù)債企業(yè)價值為 V_L = V_U + T_c \times D，與上述推導(dǎo)結(jié)果一致，A正確。 ? B. 有負(fù)債企業(yè)的價值高于僅考慮企業(yè)所得稅時有負(fù)債企業(yè)的價值 由上述推導(dǎo)可知，兩者價值相等，B錯誤。 ? C. 有負(fù)債企業(yè)的價值等于無負(fù)債企業(yè)價值加上債務(wù)價值乘以企業(yè)所得稅稅率 推導(dǎo)結(jié)果為 V_L = V_U + T_c \times D，與該選項(xiàng)表述一致，C正確。 ? D. 負(fù)債的節(jié)稅價值可能被個人所得稅抵銷，財(cái)務(wù)杠桿不發(fā)揮效應(yīng) 答
請問老師，供應(yīng)商之前要求我們付定金給A銀行賬戶，現(xiàn) 問
你好，這個退稅是有影響的。不建議這樣子操作。 答
銀行公戶收到一筆款4700元。不需要開具發(fā)票，這個 問
可確認(rèn)未開票收入并申報(bào) 答
老師好，我們的稅負(fù)率是1%，每個月的銷項(xiàng)發(fā)票比較多， 問
下午好親！指教談不上，咱們一起學(xué)習(xí) 答
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
粵公網(wǎng)安備 44030502000945號
加載中...
謝璟 追問
2022-04-11 13:18
郭老師 解答
2022-04-11 13:19