強(qiáng)健的期待 追問

2022-04-09 14:53

21年的績效工資，今年2月發(fā)的。21年底我沒有計(jì)提。在年報(bào)時(shí)能不能調(diào)整。需要怎么做？

鄒老師 解答

2022-04-09 14:54

你好，跨年補(bǔ)計(jì)提的分錄是
借：以前年度損益調(diào)整—銷售費(fèi)用，貸：應(yīng)付職工薪酬—工資
匯算清繳的時(shí)候，費(fèi)用需要包括這個(gè)金額

強(qiáng)健的期待 追問

2022-04-09 14:57

我12月買的車，50多萬，12月當(dāng)時(shí)計(jì)入費(fèi)用了。我需要怎么調(diào)賬？年報(bào)怎么報(bào)？

鄒老師 解答

2022-04-09 14:58

你好，需要調(diào)整
借：固定資產(chǎn)，貸：以前年度損益調(diào)整—管理費(fèi)用
年報(bào)需要按調(diào)整之后的費(fèi)用金額填寫 

強(qiáng)健的期待 追問

2022-04-09 14:59

然后一月份我在計(jì)入費(fèi)用嗎？

鄒老師 解答

2022-04-09 15:01

你好，需要按月計(jì)提折舊才是的 

強(qiáng)健的期待 追問

2022-04-09 15:01

不是500萬以下可以一次計(jì)入費(fèi)用嗎？

鄒老師 解答

2022-04-09 15:02

你好，是可以從次月一次性計(jì)提折舊 

強(qiáng)健的期待 追問

2022-04-09 15:03

是一月一次計(jì)提折舊嗎？

鄒老師 解答

2022-04-09 15:05

你好，是的，是這樣處理