怒放 追問

2022-04-06 06:19

老師，分錄能給我寫的詳細一點嗎，我想用我的跟你的分錄比較一下，確認是否準確，要收入/工資/和社保詳細分錄，謝謝

QQ老師 解答

2022-04-06 06:43

你好！工資的話你們繳納五險一金嗎？

怒放 追問

2022-04-06 06:53

對，派遣公司，小規(guī)模

QQ老師 解答

2022-04-06 07:23

你好！收入  借應(yīng)收賬款等  貸主營業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費(差額計稅)   
工資時
  借：主營業(yè)務(wù)成本
貸：應(yīng)付職工薪酬-養(yǎng)老險-醫(yī)療險-失業(yè)險-生育險-工傷險、住房公積金、工資

二、發(fā)放工資

借：應(yīng)付職工薪酬-工資（應(yīng)發(fā)總額）

  貸：其他應(yīng)付款-養(yǎng)老險（個人）

    其他應(yīng)付款-醫(yī)療險（個人）

    其他應(yīng)付款-失業(yè)險（個人）

    其他應(yīng)付款-公積金（個人）

    應(yīng)交稅費-個稅

銀行存款/現(xiàn)金（實發(fā)工資）