芙水兒 追問(wèn)

2022-04-02 10:36

那我4月初申報(bào)個(gè)稅，實(shí)際就是看3月有沒(méi)有發(fā)工資？發(fā)了就正常申報(bào)，沒(méi)發(fā)就零申報(bào)？

郭老師 解答

2022-04-02 10:42

好對(duì)的是的是這么做。

芙水兒 追問(wèn)

2022-04-02 10:45

賬務(wù)上4月初要計(jì)提3月的員工工資嗎？計(jì)提工資是當(dāng)月計(jì)提還是次月計(jì)提？

郭老師 解答

2022-04-02 10:47

當(dāng)月集體當(dāng)月的就可以的，三月份計(jì)提，四月份支付，五月份申報(bào)個(gè)稅。

芙水兒 追問(wèn)

2022-04-02 10:56

3月計(jì)提工資要扣除五險(xiǎn)一金個(gè)人部分嗎？會(huì)計(jì)分錄怎么做？

郭老師 解答

2022-04-02 11:00

你好，對(duì)的是的，是這么做的。

郭老師 解答

2022-04-02 11:00

計(jì)提借管理費(fèi)用-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
發(fā)工資
借應(yīng)付職工薪酬-工資
貸其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的）
應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅
銀行存款
繳納社保
借應(yīng)付職工薪酬-社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的）
貸銀行存款

芙水兒 追問(wèn)

2022-04-02 11:30

應(yīng)付職工薪酬-工資明細(xì)科目要不要具體到每個(gè)員工的工資，還是一個(gè)總數(shù)就行了

郭老師 解答

2022-04-02 11:33

你好，這個(gè)你自己決定就可以的。

芙水兒 追問(wèn)

2022-04-02 11:39

你好，因?yàn)槭切鹿荆?月賬上還沒(méi)錢(qián)，社保還沒(méi)交，能不能3月的工資放在4月計(jì)提？有關(guān)系嗎

郭老師 解答

2022-04-02 11:50

你好，沒(méi)有關(guān)系的，可以的。