常湘兒 追問

2022-03-15 19:44

老師，我們應(yīng)該按第一個圖片記賬，去年八月之前按第一個圖片記得賬，八月之后記錯了都按第二個圖片記得賬，今年還能調(diào)賬嗎。？怎么調(diào)？謝謝！

陳詩晗老師 解答

2022-03-15 19:54

嗨，你這個年金和那個費用到期末的時候都是已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)的都不存在余額了，所以說你現(xiàn)在調(diào)整就沒有意義

陳詩晗老師 解答

2022-03-15 19:54

因為它最終所歸屬的都是結(jié)轉(zhuǎn)后的科目。

常湘兒 追問

2022-03-15 20:00

老師，那去年的賬就這么錯著可以嗎？

陳詩晗老師 解答

2022-03-15 20:00

這個不影響，因為你后面最終都是轉(zhuǎn)到了同一個科目，所以說跨年的這個不用調(diào)。

常湘兒 追問

2022-03-15 20:09

老師，我試過如果直接把去年的賬改了的話，資產(chǎn)負(fù)債表會有變化，但我們最近剛按照沒改之前的資產(chǎn)負(fù)債表做的注冊資本的變更，如果我直接改去年的賬，新的資產(chǎn)負(fù)債表就和變更時的不一樣了，老師說今年沒必要調(diào)，我在糾結(jié)要不要改去年的賬呢？

陳詩晗老師 解答

2022-03-15 20:12

因為就是說你剛剛上面的兩種處理，你實際上調(diào)了之后，你資產(chǎn)負(fù)債表它是沒有變化的呦。因為你這兩個都是屬于支付的那個費用的一個科目，它年末的時候都是轉(zhuǎn)到了你的所有的權(quán)益里面。

常湘兒 追問

2022-03-15 20:30

老師，我改完之后應(yīng)付職工薪酬.、業(yè)務(wù)活動費用、本期盈余都有變化呢

陳詩晗老師 解答

2022-03-15 20:31

不會的，你之所以有變化，是因為你改完之后的費用內(nèi)，你沒有放到你的結(jié)轉(zhuǎn)盈余里。

常湘兒 追問

2022-03-15 20:37

好的明天我再看看，感謝老師不厭其煩的解答！

陳詩晗老師 解答

2022-03-15 20:38

你看一下有問題再問好吧。