郭老師 解答

2022-03-15 08:19

附加稅的，在季度末的那個(gè)月做，借稅金及附加
貸應(yīng)交稅費(fèi)附加稅
繳納的當(dāng)月借應(yīng)交稅費(fèi)附加稅
貸銀行存款

郭老師 解答

2022-03-15 08:20

生產(chǎn)經(jīng)營所得借所得稅費(fèi)用，貸應(yīng)交稅費(fèi)生產(chǎn)經(jīng)營所得，這個(gè)也是季度末的那個(gè)月做，
然后繳納的，當(dāng)月
借應(yīng)交稅費(fèi)生產(chǎn)經(jīng)營所得
貸銀行存款。

微信用戶 追問

2022-03-15 08:21

好的，謝謝老師

微信用戶 追問

2022-03-15 08:22

老師，有開票，但季沒起45萬元，免增值稅和附加，這塊怎么寫

郭老師 解答

2022-03-15 08:23

附加稅的就不用做了，增值稅的在季度末的那個(gè)月借應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅
貸營業(yè)外收入。

微信用戶 追問

2022-03-15 08:29

老師，是不是有主營業(yè)務(wù)收入是要做，借銀行存款/應(yīng)收賬款 貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅

郭老師 解答

2022-03-15 08:38

你好，對的是的，是這么做的。

微信用戶 追問

2022-03-15 08:42

請問老師，這個(gè)經(jīng)營所得稅做匯算清繳時(shí)可以在稅前扣除嗎

郭老師 解答

2022-03-15 08:42

你好。應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅抵扣不了。

郭老師 解答

2022-03-15 08:42

主營業(yè)務(wù)收入是需要交生產(chǎn)經(jīng)營所得的，更抵扣不了。

微信用戶 追問

2022-03-15 08:44

老師，所有繳納的稅費(fèi)稅前都扣除不了，還是說有些可以稅前扣除

郭老師 解答

2022-03-15 08:47

增值稅的生產(chǎn)經(jīng)營所得的不可以，其他的都可以。

微信用戶 追問

2022-03-15 08:50

老師，在個(gè)人經(jīng)營所得匯算清繳時(shí)，應(yīng)怎么處理

郭老師 解答

2022-03-15 08:52

你好，這些并不影響的。不需要單獨(dú)的做處理。因?yàn)槟憬欢愂歉鶕?jù)利潤總額這個(gè)所得稅費(fèi)用并不影響利潤總額、
應(yīng)交稅費(fèi)、增值稅也不在利潤表里面。