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送心意

王雁鳴老師

職稱中級會計師

2017-03-30 09:52

您好,需要設(shè)置主營業(yè)務(wù)成本的,主要有基金運(yùn)作人員工資,基金資金成本,基金的運(yùn)作和運(yùn)營費(fèi)用,比如基金資產(chǎn)實際運(yùn)作時所支付的費(fèi)用,包括上市年費(fèi)、證券交易費(fèi)用、信息披露費(fèi)、持有人大會費(fèi)、注冊會計師費(fèi)用、審計費(fèi)用和律師費(fèi)用等。 這些費(fèi)用作為基金營運(yùn)成本,占基金凈資產(chǎn)的比率較小,通常在投資基金的招募說明書上事先確定,并按有關(guān)規(guī)定支付。 運(yùn)作費(fèi)高低是投資者衡量基金運(yùn)作效率及表現(xiàn)的依據(jù)之一。 基金運(yùn)營費(fèi)用指基金在運(yùn)作過程中發(fā)生的費(fèi)用,主要包括管理費(fèi)、托管費(fèi)、其它費(fèi)用等,這些費(fèi)用直接從基金資產(chǎn)中扣除。

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相關(guān)問題討論
您好 科目名稱可以自己修改或者增加 如果您有不同的成品 應(yīng)該設(shè)置二級科目
2019-02-27 22:21:40
主營業(yè)務(wù)成本都是需要全額結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤中的,有余額是你沒結(jié)轉(zhuǎn)完
2021-12-17 12:04:04
您好 應(yīng)該是委托代銷商品科目
2020-06-23 19:55:12
你好,可以的,可以入主營業(yè)務(wù)成本
2020-06-09 16:35:52
你好,通過以前年度損益調(diào)整科目
2020-04-17 09:29:49
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