姜家②尐姐 追問

2022-03-12 13:13

老師，同事告訴我應(yīng)該是：
借：本年利潤10000
貸：以前年度損益調(diào)整10000

我結(jié)轉(zhuǎn)損益后，結(jié)轉(zhuǎn)成
借：以前年度損益調(diào)整10000
     貸：利潤分配-未分配利潤 10000

有一個點不我不太理，利潤分配-未分配利潤  不是貸方表增加嗎？

鄒老師 解答

2022-03-12 13:34

你好，跨年損益事項的調(diào)整，不可以直接通過 本年利潤 核算啊 

姜家②尐姐 追問

2022-03-12 13:36

我們用的金蝶軟件，您這邊提問選的是實務(wù)，財務(wù)軟件的提問，回答的老師也是說：借：本年利潤，貸以前年度損益調(diào)整

姜家②尐姐 追問

2022-03-12 13:38

新手財務(wù)，腦子有點轉(zhuǎn)不過來了呢

鄒老師 解答

2022-03-12 13:39

你好，20年9月份莫名 多了一張
借：本年利潤—— -10000
貸：銷售費用—— -10000
管理費用—— -5000
調(diào)整分錄是
借：利潤分配—未分配利潤 15000
貸：銷售費用 10000
管理費用 5000
（是針對這個回復(fù)有什么疑問嗎）

姜家②尐姐 追問

2022-03-12 13:42

這個沒有疑問，但我們財務(wù)負責(zé)人，告訴我的是，按著：借本年利潤，貸以前年度損益調(diào)整   來調(diào)
調(diào)完之后做損益結(jié)轉(zhuǎn)，結(jié)轉(zhuǎn)后是，借以前年度損益調(diào)整，貸利潤分配未分配利潤

我就不太理解，當時的那個分錄，應(yīng)該是把結(jié)轉(zhuǎn)的費用沖掉了，相當于結(jié)轉(zhuǎn)時，少了費用，導(dǎo)致利潤增加

現(xiàn)在調(diào)整后，按說應(yīng)該是調(diào)減利潤，但最后到了  利潤分配的貸方，結(jié)果不就是增加了未分配利潤了嗎？

鄒老師 解答

2022-03-12 13:43

你好，跨年損益事項的調(diào)整，不可以直接通過 本年利潤 核算啊