鯉魚蠟燭 追問

2022-03-10 15:40

是專票入賬的，銀行存款支付時記預(yù)付賬款里，收到發(fā)票時記制造費用和管理費用，進(jìn)項稅金正常入賬

郭老師 解答

2022-03-10 15:44

借其他應(yīng)收款
貸以前年度損益調(diào)整
制造費用，
應(yīng)交稅費進(jìn)項轉(zhuǎn)出
然后收到正確的
借制造費用，
以前年度損益調(diào)整
應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進(jìn)項
貸銀行存款。

郭老師 解答

2022-03-10 15:44

貸其他應(yīng)收款
不是銀行存款

鯉魚蠟燭 追問

2022-03-10 15:49

等于是開了同樣金額的負(fù)數(shù)和正數(shù)，因為電費開錯了，稅率不一樣，進(jìn)項稅額正數(shù)比負(fù)數(shù)少了1000塊錢！

郭老師 解答

2022-03-10 15:50

你好，上面調(diào)整的分錄，你看一下具體的是哪一個科目做少了，管理費用還是制造費用？

郭老師 解答

2022-03-10 15:50

管理費用以前年度損益調(diào)整來做了。

鯉魚蠟燭 追問

2022-03-10 17:55

應(yīng)該都有，多余的796塊錢可不可以都調(diào)到制造費用里？

鯉魚蠟燭 追問

2022-03-10 17:57

因為發(fā)票重開后，含稅金額不變，但稅額少了796塊錢，費用多了796

郭老師 解答

2022-03-10 17:57

可以的，可以這么做的。

鯉魚蠟燭 追問

2022-03-10 17:58

當(dāng)時入賬的時候往來用的是預(yù)付賬款

鯉魚蠟燭 追問

2022-03-10 17:58

現(xiàn)在還是用預(yù)付賬款這個科目調(diào)整吧

郭老師 解答

2022-03-10 17:59

對的是的是這么做。

鯉魚蠟燭 追問

2022-03-10 18:01

以前我外賬公司做的，預(yù)付賬款這個明細(xì)科目沒有余額了，我現(xiàn)在接回來，房租想用其他應(yīng)付款入賬可以嗎

郭老師 解答

2022-03-10 18:03

可以的，可以這么做。

鯉魚蠟燭 追問

2022-03-10 18:03

那也就是說我想現(xiàn)在調(diào)賬也用其他應(yīng)付款科目調(diào)整，可以嗎

郭老師 解答

2022-03-10 18:10

對的是的，可以這么做。