我4月份給客戶開了10萬的票（算是預估），但是后面對賬發(fā)現(xiàn)只有9萬，稅率11%5月，客戶已認證并填了紅字發(fā)票信息表，我這邊也給他重開了9萬的負數(shù)發(fā)票，稅率也是11%，6月份相關(guān)的賬務處理和報稅處理怎么做？

答： 借：應收賬款 100000（紅字） 貸：主營業(yè)務收入 （紅字） 應交稅費-應交增值稅（銷項稅）（紅字） 在做正確的藍字發(fā)票 借：應收賬款 90000 貸：主營業(yè)務收入 應交稅費-應交增值稅（銷項稅）

2月份有張發(fā)票已經(jīng)認證，后來由于退貨，我們提了紅字發(fā)票信息申請，但是對方3月份才開的紅字發(fā)票，稅務要求在2月份申報的時候做進項轉(zhuǎn)出了，那么3月份收到負數(shù)發(fā)票后我該做怎樣的賬務處理呢，是直接把2月份的那張憑證沖紅還是？

答： 你轉(zhuǎn)出吧，3月不用處理吧

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

3月份開具一張負數(shù)發(fā)票，接著開出正數(shù)，開局了紅字發(fā)票信息表，4月初我申報時，這張負數(shù)發(fā)票如何處理

答： 你好，就這一份發(fā)票嗎？填寫你的付出銷售額。