木葉蕭蕭 追問(wèn)

2022-03-08 16:05

是的 結(jié)轉(zhuǎn)分錄是借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）、貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-未交增值稅嗎？

鄒老師 解答

2022-03-08 16:06

你好，結(jié)轉(zhuǎn)的分錄是 
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額），
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅），
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅

木葉蕭蕭 追問(wèn)

2022-03-08 16:17

從科目余額表還是明細(xì)表查詢，我要交多少增值稅

鄒老師 解答

2022-03-08 16:20

你好，可以是科目余額表，也可以是明細(xì)賬
通過(guò)  應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅明細(xì)科目的貸方余額查看 

木葉蕭蕭 追問(wèn)

2022-03-08 16:27

科目余額表只有應(yīng)交稅費(fèi)這個(gè)科目，沒(méi)有二級(jí)未交增值稅科目

鄒老師 解答

2022-03-08 16:28

你好，你需要把科目余額表設(shè)置成有二級(jí)科目的情況下，才可以看到
只有一級(jí)科目，沒(méi)有明細(xì)科目，是無(wú)法看出的 

木葉蕭蕭 追問(wèn)

2022-03-08 16:37

1月未交增值稅貸方有余額，2月沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)也沒(méi)有銷項(xiàng)，是不是就不用結(jié)轉(zhuǎn)了，二月需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？每個(gè)月稅都交了，為什么還有余額？

鄒老師 解答

2022-03-08 16:38

你好，2月沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)，也沒(méi)有銷項(xiàng)，就不需要結(jié)轉(zhuǎn)了 
每個(gè)月稅都交了，為什么還有余額（那就需要去檢查你賬務(wù)處理是否正確了）

木葉蕭蕭 追問(wèn)

2022-03-08 16:40

這是代賬公司剛交接的表，這表上能看出是哪筆沒(méi)交嗎？看的暈

鄒老師 解答

2022-03-08 16:42

你好，無(wú)法直接看出，需要用明細(xì)賬與申報(bào)表核對(duì)才知道的