耶、我是可愛的小魯班 追問

2022-03-08 13:27

296973924。發(fā)這就好了

大海老師 解答

2022-03-08 13:31

已發(fā)送，注意查收下郵件。

基本的填報(bào)原則是：“賬載金額”填寫賬務(wù)上計(jì)入成本費(fèi)用的金額，“實(shí)際發(fā)生額”填寫的是“應(yīng)付職工薪酬”會計(jì)科目借方發(fā)生額，“稅收金額”是要分析填報(bào)的。

耶、我是可愛的小魯班 追問

2022-03-08 13:33

賬載金額是貸方累計(jì)數(shù)么？

大海老師 解答

2022-03-08 13:36

對，賬載金額是“應(yīng)付職工薪酬”貸方累計(jì)數(shù)，也就是計(jì)入成本費(fèi)用的金額

耶、我是可愛的小魯班 追問

2022-03-08 13:42

里面的賬載金額工資、職工福利、工會經(jīng)費(fèi)對應(yīng)的都是應(yīng)付職工薪酬_工資，工會、福利的借方累計(jì)數(shù)？

大海老師 解答

2022-03-08 13:44

不對，賬載金額是“應(yīng)付職工薪酬”貸方累計(jì)數(shù)，賬載金額工資、職工福利、工會經(jīng)費(fèi)對應(yīng)的都是應(yīng)付職工薪酬_工資，工會、福利的貸方累計(jì)數(shù)。
“實(shí)際發(fā)生額”填寫的是“應(yīng)付職工薪酬”會計(jì)科目借方發(fā)生額。

耶、我是可愛的小魯班 追問

2022-03-08 13:45

明白了、謝謝老師。

大海老師 解答

2022-03-08 13:46

不客氣，有什么不明白的我們再溝通

耶、我是可愛的小魯班 追問

2022-03-08 14:09

老師、固定資產(chǎn)的資產(chǎn)原值假如是第二年、這個(gè)原值是不是填寫第二年固定資產(chǎn)的賬面價(jià)值？

大海老師 解答

2022-03-08 14:15

不是，原值是原值，即初始成本。賬面價(jià)值是賬面價(jià)值，兩個(gè)不同的概念。
第1列“資產(chǎn)原值”：填報(bào)納稅人會計(jì)處理計(jì)提折舊、攤銷的資產(chǎn)原值（或歷史成本）的金額。