文竹 追問(wèn)

2022-03-06 20:28

好的，謝謝老師。另，21年企業(yè)虧損，未用賬上盈余公積去抵。而且21年二季度還預(yù)交了所得稅，現(xiàn)在匯算清繳，如不想退稅，僅調(diào)增費(fèi)用就行嗎？無(wú)成本。如果退稅呢？在虧損的狀況下如何做匯算清繳？

冉老師 解答

2022-03-06 20:29

如不想退稅，僅調(diào)增費(fèi)用就行

文竹 追問(wèn)

2022-03-06 20:37

也就是可以將真實(shí)的費(fèi)用票，歸入調(diào)增項(xiàng)目。將去年歸入一次性的固定資產(chǎn)，將今年的賬上累計(jì)折舊也進(jìn)行調(diào)增？謝老師回復(fù)。

冉老師 解答

2022-03-06 20:41

也就是可以將真實(shí)的費(fèi)用票，歸入調(diào)增項(xiàng)目

冉老師 解答

2022-03-06 20:41

將去年歸入一次性的固定資產(chǎn)，將今年的賬上累計(jì)折舊也進(jìn)行調(diào)增

文竹 追問(wèn)

2022-03-06 20:47

謝謝老師，還有一點(diǎn)，是剛發(fā)現(xiàn)的，20年的企業(yè)所得稅，我好像沒在21的匯算清繳中扣除調(diào)增，怎么辦？今年匯算，21年預(yù)交的所得稅我該怎么操作？謝老師

冉老師 解答

2022-03-06 20:51

你好，學(xué)員，這個(gè)匯算清繳是利潤(rùn)總額的基礎(chǔ)上納稅調(diào)整的，與所得稅科目沒有關(guān)系的

文竹 追問(wèn)

2022-03-06 20:56

謝謝老師。

冉老師 解答

2022-03-06 20:56

不客氣，祝你周末愉快，學(xué)員