微信用戶 追問

2022-02-03 12:24

意思是只有開具負數(shù)發(fā)票，才會在“銷項負數(shù)稅額”里體現(xiàn)，如果跨月沖紅重開相同金額的發(fā)票，這個“銷項負數(shù)金額”需要做賬務處理嗎？如果沖紅重開發(fā)票，不作處理會導致重復交稅嗎？

王超老師 解答

2022-02-03 12:25

這個你當月有銷項又進行了作廢，那么你如果不是非常嚴格的話，不進行賬務處理是可以的

微信用戶 追問

2022-02-03 12:41

小規(guī)模納稅人季度申報，例如2021年12月份開具16萬元發(fā)票，已繳稅，2022年1月份底對方說12月開的1萬元發(fā)票不合格要求重開，而且也在2022年1月份重開了1萬元發(fā)票，12月份不合格的1萬元發(fā)票在2022年2月再開負數(shù)發(fā)票沖紅，那這1萬元負數(shù)發(fā)票在4月份申報第一季度時怎樣處理？

王超老師 解答

2022-02-03 12:55

你好，可以把問題描述的清晰一點嗎？，沒有看懂你的問題