白鷺 追問

2022-01-29 17:31

可以完整一點嗎？

冉老師 解答

2022-01-29 17:32

就是做一筆調(diào)整分錄，費用調(diào)整到資產(chǎn)中，就可以了

冉老師 解答

2022-01-29 17:32

借固定資產(chǎn)
貸以前年度損益調(diào)整

白鷺 追問

2022-01-29 17:34

老師，可以寫下完整一點的分錄嗎，麻煩您了

冉老師 解答

2022-01-29 17:35

做一筆調(diào)整分錄，費用調(diào)整到資產(chǎn)中，
借固定資產(chǎn)
貸以前年度損益調(diào)整


本月末結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益調(diào)整
借以前年度損益調(diào)整
貸本年利潤


以后按期折舊
借費用
貸累計折舊

白鷺 追問

2022-01-29 17:36

后面借以前年度損益調(diào)整貸管理費用嗎？

冉老師 解答

2022-01-29 17:36

不用了，上面的已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)平了

白鷺 追問

2022-01-29 20:23

老師，這樣做對所得稅有沒有影響??？有人說是借固定資產(chǎn)貸營業(yè)外收入

冉老師 解答

2022-01-29 20:24

這個有的，這個所得稅本期納稅調(diào)整，這個如果跨年了，貸方要用以前年度損益調(diào)整，不能直接收益

白鷺 追問

2022-01-29 20:28

借固定資產(chǎn)貸以前年度損益調(diào)整，借以前年度損益調(diào)整貸營業(yè)外收入，這樣也可以嗎？這樣做沒有涉及未分配利潤，也不需要納稅調(diào)增

冉老師 解答

2022-01-29 20:33

這樣的話，也是可以的