謝謝老師 追問

2022-01-19 08:23

認證了買方開，沒認證銷售方開對嗎

謝謝老師 追問

2022-01-19 08:24

但現(xiàn)在有個情況就是，我們是買方，不管認沒認證賣方都讓我們開紅字信息表，可以嗎

鄒老師 解答

2022-01-19 08:24

你好，是的，是這樣的 
不可以

謝謝老師 追問

2022-01-19 09:50

老師，我看上個月有一張信息表，勾選的是我們沒認證，開了個信息表，那這個會算在我們的申報表紅字轉(zhuǎn)出的金額里嗎

鄒老師 解答

2022-01-19 09:54

你好，開具負數(shù)發(fā)票，對于購買方來說是進項稅額負數(shù)，而不是進項稅額轉(zhuǎn)出的 

謝謝老師 追問

2022-01-19 10:18

老師，那我們認證了不就是進項轉(zhuǎn)出嗎
上個月報稅，稅控盤數(shù)據(jù)顯示，我們的進項轉(zhuǎn)出金額，我核對了，包含一筆我們沒有認證的進項，但是信息表是我們開的，當時勾選的是未認證的。但是也在進項轉(zhuǎn)出報表數(shù)據(jù)里

鄒老師 解答

2022-01-19 10:20

你好，進項發(fā)票認證了，后面進項發(fā)票紅沖了，是做進項稅額負數(shù)處理，而不是做進項稅額轉(zhuǎn)出處理

謝謝老師 追問

2022-01-19 10:24

那稅務(wù)局這個申報系統(tǒng)，顯示需要做進項轉(zhuǎn)出。我看了一下就是我們認證的進項又開了信息表的金額，就差一筆沒認證但是開了信息表的金額。但是總金額是對的上的

鄒老師 解答

2022-01-19 10:26

你好，稅局系統(tǒng)是不會顯示進項轉(zhuǎn)出的。進項轉(zhuǎn)出都是申報的人員自行填寫的 
進項發(fā)票認證了，后面進項發(fā)票紅沖了，是做進項稅額負數(shù)處理，而不是做進項稅額轉(zhuǎn)出處理
不要把進項稅額負數(shù)，與進項稅額轉(zhuǎn)出兩個搞混了