楓 追問(wèn)

2017-03-07 11:22

老師，小規(guī)模是季度報(bào)稅，不是月報(bào)，報(bào)稅時(shí)820不是要體現(xiàn)出來(lái)嗎？具體要怎樣做呀？

笑笑老師 解答

2017-03-07 10:48

您好 
按現(xiàn)行增值稅制度規(guī)定，企業(yè)初次購(gòu)買(mǎi)增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備支付的費(fèi)用以及繳納的技術(shù)維護(hù)費(fèi)允許在增值稅應(yīng)納稅額中全額抵減的，按規(guī)定抵減的增值稅應(yīng)納稅額，借記“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（減免稅款）”科目（小規(guī)模納稅人應(yīng)借記“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅”科目），貸記“管理費(fèi)用”等科目。

笑笑老師 解答

2017-03-07 11:01

您好，4月沒(méi)有抵扣了。當(dāng)月就抵免了

笑笑老師 解答

2017-03-07 11:28

您好，不是抵扣后怎么做，是交多少。