小頑子 追問

2022-01-16 11:52

那當月的納稅申報表進項轉(zhuǎn)出了 ，這個要在哪里填呢？

冉老師 解答

2022-01-16 11:53

進項稅額轉(zhuǎn)出的填列于《增值稅納稅申報表附列資料（二）》（本期進項稅額明細）第13至23欄“二、進項稅額轉(zhuǎn)出額”各欄：分別反映納稅人已經(jīng)抵扣但按規(guī)定應在本期轉(zhuǎn)出的進項稅額明細情況。

小頑子 追問

2022-01-16 12:37

老師 按道理來說藍字沖掉了 ，怎么還要我們交進項轉(zhuǎn)出的那部分稅額呢？

冉老師 解答

2022-01-16 12:37

你們沖銷的話，不用轉(zhuǎn)出了

小頑子 追問

2022-01-16 12:44

可是納稅申報表2中 有一欄紅字專用發(fā)票信息表注明的進項稅額，報表自己填上的

冉老師 解答

2022-01-16 12:45

你們是收到紅字發(fā)票了

小頑子 追問

2022-01-16 12:47

我們是銷售方，已經(jīng)開具紅字發(fā)票了

冉老師 解答

2022-01-16 12:49

這樣的話，你們在銷售收入哪一行沖減這個金額即可，這個是銷項稅，跟進項稅不一樣

小頑子 追問

2022-01-16 12:54

老師，申報總表的總金額和稅額都是對的，就是申報2進項怎么有個轉(zhuǎn)出，導致要多交紅沖這單的金額

冉老師 解答

2022-01-16 12:54

這個是不是對方紅沖了，給你們的發(fā)票導致的

小頑子 追問

2022-01-16 12:56

這張發(fā)票是跨月紅沖的  我們是銷售方 是他們申請 我們開的紅字

冉老師 解答

2022-01-16 12:58

進項稅轉(zhuǎn)出，不是銷售發(fā)票的，是進項發(fā)票

小頑子 追問

2022-01-16 13:08

是的 我是銷售方，對方跨月退回，我方開了紅字發(fā)票

冉老師 解答

2022-01-16 13:09

這個沖減銷項稅的，跟進項稅沒關系