Guuio 追問(wèn)

2022-01-12 15:30

那現(xiàn)在匯票轉(zhuǎn)到了一般戶，已經(jīng)貼現(xiàn)了，怎么做分錄呢

辜老師 解答

2022-01-12 15:32

借：銀行存款——一般戶，貸：銀行存款—基本戶

Guuio 追問(wèn)

2022-01-12 15:39

老師，是匯票基本戶背書到一般戶之后，在一般戶的銀行貼現(xiàn)給我們的，為什么基本戶的銀行存款要減少呢

辜老師 解答

2022-01-12 15:40

這個(gè)匯票是其他公司給你們的嗎

Guuio 追問(wèn)

2022-01-12 16:03

是的，客戶背書給我們的

辜老師 解答

2022-01-12 16:05

那你收到票據(jù)的時(shí)候，應(yīng)該是借：應(yīng)收票據(jù)，貸：應(yīng)收賬款
貼現(xiàn)的時(shí)候，是借，銀行存款，財(cái)務(wù)費(fèi)用，貸：應(yīng)收票據(jù)

Guuio 追問(wèn)

2022-01-12 16:06

是的，之前只有基本戶的時(shí)候，做賬是這樣做的，我的問(wèn)題是票據(jù)從基本戶轉(zhuǎn)到一般戶需要做分錄嗎

辜老師 解答

2022-01-12 16:07

要的，你不同的銀行賬戶要分開核算的啊啊

Guuio 追問(wèn)

2022-01-12 16:12

那這個(gè)怎么做分錄分開核算呢

辜老師 解答

2022-01-12 16:19

銀行賬戶根據(jù)不同銀行設(shè)置二級(jí)明細(xì)科目啊

Guuio 追問(wèn)

2022-01-12 16:25

已經(jīng)設(shè)置銀行賬戶二級(jí)科目了，匯票從基本戶背書到一般戶需要做分錄嗎

辜老師 解答

2022-01-12 16:27

你基本戶持有的匯票，直接背書了，只是一般戶收到錢吧

Guuio 追問(wèn)

2022-01-12 16:30

是的，因?yàn)榛緫舨荒芴崆百N現(xiàn)，背書給一般賬戶銀行可以貼現(xiàn)

辜老師 解答

2022-01-12 16:35

不對(duì)啊，你基本戶持有的票據(jù)，不是在銀行存款里面核算的，是在應(yīng)收票據(jù)里面核算的啊

Guuio 追問(wèn)

2022-01-12 16:44

是的，我知道是在應(yīng)收票據(jù)核算的，那需要做分錄體現(xiàn)出票據(jù)從基本戶轉(zhuǎn)到一般戶了嗎

辜老師 解答

2022-01-12 16:45

這個(gè)是不需要的額

Guuio 追問(wèn)

2022-01-12 16:49

好的，謝謝老師

辜老師 解答

2022-01-12 16:50

好的，客氣，幫到你就好