學(xué)員 追問

2022-01-12 13:52

老師具體分錄是，借營業(yè)外支出0.14貸主營業(yè)務(wù)收入0.14嗎

郭老師 解答

2022-01-12 13:54

借營業(yè)外支出貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅。

學(xué)員 追問

2022-01-12 13:54

我也要調(diào)主營業(yè)務(wù)收入嗎

學(xué)員 追問

2022-01-12 13:56

老師我稅費(fèi)調(diào)整一致了，就是銷售額

郭老師 解答

2022-01-12 13:56

與業(yè)務(wù)收入不要修改。

郭老師 解答

2022-01-12 13:57

主營業(yè)務(wù)收入不用修改，你知道為什么做應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅嗎？因?yàn)槟愣嗬U納了稅款，調(diào)整的也不是銷項(xiàng)，稅額調(diào)整的是多交的稅款。

學(xué)員 追問

2022-01-12 14:01

老師，我開票軟件系統(tǒng)的稅額和我賬上一致，納稅申報表的應(yīng)納稅額少001元

學(xué)員 追問

2022-01-12 14:03

老師是這樣的如何調(diào)整呢？

郭老師 解答

2022-01-12 14:04

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅貸營業(yè)外收入。

學(xué)員 追問

2022-01-12 14:14

老師您好

郭老師 解答

2022-01-12 14:17

你好在的具體的什么問題？

學(xué)員 追問

2022-01-12 14:30

老師我可以手動填寫這個銷售額，這樣下面的稅額就一致了，這樣不調(diào)賬可以嗎？

學(xué)員 追問

2022-01-12 14:31

就是納稅申報表的銷售額多調(diào)0.14這樣下面的稅額就和開票的銷項(xiàng)稅額一致了

郭老師 解答

2022-01-12 14:33

那你銷售額和賬面上又不一致了。

郭老師 解答

2022-01-12 14:33

得有一個不一致的，因?yàn)檫@個是四舍五入的差異，銷售額一致的，稅額不一樣，有四舍五入的差異，建議就不要管。