郭老師 解答

2022-01-11 17:34

應該等于利潤表的凈利潤。

月半彎 追問

2022-01-11 17:53

謝謝。我計提最后一個季度的所得稅，是不是該把全年的利潤一鹽提，再減去已經(jīng)交了的。才是本季要計提的。

郭老師 解答

2022-01-11 17:55

你好，對的是的，是這么做的。

月半彎 追問

2022-01-11 18:05

老師，年終結(jié)賬，是期間損益結(jié)轉(zhuǎn)-計提所得稅-結(jié)轉(zhuǎn)-本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)-計提盈余公積   是這樣的流程嗎

郭老師 解答

2022-01-11 18:06

先集體企業(yè)所得稅，然后再結(jié)轉(zhuǎn)損益。

郭老師 解答

2022-01-11 18:06

然后再結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤，再計提盈余公積，再結(jié)轉(zhuǎn)盈余公積。

月半彎 追問

2022-01-11 18:08

最后計提盈余公積，還要再來個結(jié)轉(zhuǎn)？

郭老師 解答

2022-01-11 18:12

對的是的是這么做。

月半彎 追問

2022-01-11 18:15

老師  最后結(jié)轉(zhuǎn)期間損益和本年利潤的兩個分錄，可以等計提完盈余公積再一起去記賬嗎

郭老師 解答

2022-01-11 18:15

不可以的，結(jié)轉(zhuǎn)損益一定要先做，要不你怎么結(jié)轉(zhuǎn)你的本年利潤？

郭老師 解答

2022-01-11 18:16

你只有結(jié)轉(zhuǎn)了本年利潤，你才可以集體盈余公積

月半彎 追問

2022-01-11 18:26

老師  我結(jié)轉(zhuǎn)了本年利潤，然后再計提的盈余公積

月半彎 追問

2022-01-11 18:29

然后還要不要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？不用了吧

月半彎 追問

2022-01-11 18:30

是還要做一筆盈余公積計提結(jié)轉(zhuǎn)到盈余公積明細賬里嗎

郭老師 解答

2022-01-11 18:30

借：利潤分配-提取法定盈余公積
貸：盈余公積-法定盈余公積
結(jié)轉(zhuǎn)時
借：利潤分配-未分配利潤
貸：利潤分配-提取法定盈余公積

郭老師 解答

2022-01-11 18:30

盈余公積，你提的不對。

月半彎 追問

2022-01-11 18:36

你最后結(jié)轉(zhuǎn)，就是輸入這筆結(jié)轉(zhuǎn)的憑證嘛

郭老師 解答

2022-01-11 18:37

你好，對的是的，是這么做的，你那么做的話，盈余公積你的利潤表根本就沒有體現(xiàn)。