想人陪的鋼筆 追問

2022-01-10 15:28

我的意思不是這樣的。我的意思是已經(jīng)抵扣的增值稅，稅務要求轉(zhuǎn)出，轉(zhuǎn)出后月末結(jié)轉(zhuǎn)入未交增值稅科目，但是當月進項多了，不用交稅，那這個轉(zhuǎn)入未交增值稅的怎么處理

玲老師 解答

2022-01-10 15:36

借 進項轉(zhuǎn)出
貸轉(zhuǎn)出未交增值稅
進項多了 期末分錄 是 
借：應交稅費——未交增值稅
貸：應交稅費——應交增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值稅

想人陪的鋼筆 追問

2022-01-10 15:47

進項稅抵扣了轉(zhuǎn)出應交的進項稅，也是這個分錄？

想人陪的鋼筆 追問

2022-01-10 15:47

怎么看著不合理啊

玲老師 解答

2022-01-10 15:56

這是進轉(zhuǎn)出 這個科目結(jié)平的分錄