小芬 追問

2022-01-10 12:21

計(jì)提工資：借：管理費(fèi)用4000 貸：應(yīng)付工資4000 社保：借管理費(fèi)用1022.42 其他應(yīng)收款494.74 貸：應(yīng)付工資1517.16 付工資就應(yīng)付工資對(duì)不上

小芬 追問

2022-01-10 12:21

付工資如何做賬

meizi老師 解答

2022-01-10 12:22

你好 ；             你后面做的是啥業(yè)務(wù)  借管理費(fèi)用1022.42 其他應(yīng)收款494.74 貸：應(yīng)付工資1517.16   這個(gè)明顯對(duì)不上呀 。 你付款工資 ：借應(yīng)付職職工薪酬-工資  4000貸其他應(yīng)收款-個(gè)人社保  ； 銀行存款   

小芬 追問

2022-01-10 12:31

11月份這個(gè)月有工資和社保，首先計(jì)提工資：管理費(fèi)用4000
貸：應(yīng)付職工薪酬4000
支付工資借：應(yīng)付職工薪酬4000
貸：現(xiàn)金4000
社保：管理費(fèi)用1022.42
其他應(yīng)收款494.74
貸：應(yīng)付職工薪酬1517.16
付社保：借：應(yīng)付職工薪酬1517.16
貸：其他應(yīng)收款—個(gè)人社保494.74
貸：現(xiàn)金1517.16—494.74？

小芬 追問

2022-01-10 12:31

是不是這樣做的

meizi老師 解答

2022-01-10 12:32

你好。 你為什么要做掛一筆借方其他應(yīng)收款 ？   

小芬 追問

2022-01-10 12:37

我做錯(cuò)，請(qǐng)老師糾正一下，應(yīng)該怎么做

meizi老師 解答

2022-01-10 12:44

 你好； 我全部給你寫下  包括工資 和 社保的 繳納個(gè)稅方面的。 你自己帶數(shù)據(jù) 進(jìn)去 就行了；   
1.計(jì)提工資 
 借：管理費(fèi)用等貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 
 2.計(jì)提社保和公積金（企業(yè)部分） 
 借：管理費(fèi)用等
 貸：應(yīng)付職工薪酬——社保 
應(yīng)付職工薪酬-公積金
 3.次月發(fā)放工資時(shí) 
 借：應(yīng)付職工薪酬——工資 
 貸：其他應(yīng)付款——社保(個(gè)人部分) 
其他應(yīng)付款-公積金（個(gè)人部分）
 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 
 庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金 
 4.上交社保公積金 
 借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) 
-      公積金（企業(yè)部分）
 其他應(yīng)付款——社保(個(gè)人部分)
-      其他應(yīng)付款-公積金（個(gè)人部分） 
 貸：銀行存款或現(xiàn)金 
 5.上交個(gè)人所得稅 
 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 
 貸：銀行存款或現(xiàn)金
 

小芬 追問

2022-01-10 12:57

好的，謝謝老師，我社保是當(dāng)月報(bào)的當(dāng)月繳納的就做賬做到當(dāng)月嗎？老師

meizi老師 解答

2022-01-10 13:00

你好；是的。 局一起把計(jì)提和繳納  做同一個(gè)月即可  

小芬 追問

2022-01-10 15:21

上交社保是應(yīng)付職工薪酬，單位交的那部分嗎？單位有1022.42，個(gè)人：494.74
全部1517.16

小芬 追問

2022-01-10 15:22

繳納社保：借：應(yīng)付職工薪酬1022.42
其他應(yīng)付款，494.74
貸：現(xiàn)金1517.16這樣嗎？！

小芬 追問

2022-01-10 15:24

企業(yè)部分是指什么，是單位加個(gè)人，還是單位那部分

meizi老師 解答

2022-01-10 15:27

 你好 ；   企業(yè)部分只是單位部分  。