yolanda 追問

2022-01-06 14:17

不收回了，比如社保 是1000，。公司部分是700，個人部分是300.   現(xiàn)在是公司全出這個700，個人不用出

yolanda 追問

2022-01-06 14:18

前面我是先把300做到其他應付款-社保科目 ，后面是公司全都出不用個人出。

鄒老師 解答

2022-01-06 14:22

你好，公司全都出，不用個人出。

借：管理費用等科目   ，       貸：應付職工薪酬—社保
借：應付職工薪酬—社保，     貸：銀行存款

yolanda 追問

2022-01-06 14:24

那我之前把個人的部分都放到其他應付款里了。后面老板才說公司出。那也要這樣做分錄嗎

鄒老師 解答

2022-01-06 14:28

你好，應當把之前個人部分計入其他應付款的分錄沖銷，然后按我回復的方式處理 

yolanda 追問

2022-01-06 16:27

什么樣做沖銷呢，相反的方向去沖的嗎？

鄒老師 解答

2022-01-06 16:30

你好，做之前相反的分錄，就可以把之前的沖銷了