想起 追問

2022-01-05 10:29

不需要交稅啊，銀行卡里也不需要出錢啊

大海老師 解答

2022-01-05 10:32

免征增值稅的情況下，計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
   貸：營(yíng)業(yè)外收入

想起 追問

2022-01-05 10:58

計(jì)入當(dāng)月就行吧

大海老師 解答

2022-01-05 11:06

在確認(rèn)免征的當(dāng)月計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入

想起 追問

2022-01-05 11:09

當(dāng)月就能確認(rèn)

大海老師 解答

2022-01-05 11:42

實(shí)際工作中，有在季度末確認(rèn)的情況，也有在報(bào)完稅后再確認(rèn)轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入的情況。
如果你當(dāng)月就確認(rèn)營(yíng)業(yè)外收入，但是當(dāng)季超了45萬(wàn)，需要繳增值稅，那么又要紅沖之前的憑證，比較麻煩。

想起 追問

2022-01-05 12:42

當(dāng)月能確認(rèn)，不超過，我是先確認(rèn)銷售，隨后就做免征增值稅分局。還是一起做

大海老師 解答

2022-01-05 12:49

你當(dāng)月能確認(rèn)這一季度不超過45？如果能確認(rèn)，那你就直接確認(rèn)銷售，再做免征增值稅的分錄。