老師您好 小規(guī)模納稅人本期開具增值稅專用發(fā)票稅額220元,可以用航天信息開具的280元的技術(shù)服務(wù)費發(fā)票抵減嗎?如果可以應(yīng)該填在主表第幾行?[抱拳][抱拳][抱拳]
??向卻卓瑪??
于2022-01-03 19:18 發(fā)布 ??1704次瀏覽
- 送心意
趙雷老師
職稱: 注冊會計師
2022-01-03 19:25
小規(guī)模納稅人將抵減金額填入《增值稅納稅申報表(適用于小規(guī)模納稅人)》“本期應(yīng)納稅額減征額”。當(dāng)本期減征額小于或等于“本期應(yīng)納稅額”欄時,按本期減征額實際填寫;當(dāng)本期減征額大于第“本期應(yīng)納稅額”時,按本期第“本期應(yīng)納稅額欄填寫,本期減征額不足抵減部分結(jié)轉(zhuǎn)下期繼續(xù)抵減。
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你好,技術(shù)服務(wù)的不可以自行開具3%的專用發(fā)票
建筑業(yè),住宿,鑒證咨詢行業(yè)才可以自開專用發(fā)票的
2019-04-23 19:43:14

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2019-04-23 19:29:12

你好,小規(guī)模納稅人開技術(shù)服務(wù)費的增值稅專用發(fā)票,稅率是1%
2020年3月1號至年底小規(guī)模納稅人發(fā)票開具稅率是1%
2020-07-22 10:34:49

你好,小規(guī)模納稅人是3%
2019-06-09 10:59:13

你好,如果不能自開,需要到稅務(wù)局代開,需要交稅
2019-11-26 16:43:34
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趙雷老師 解答
2022-01-03 19:25
??向卻卓瑪?? 追問
2022-01-04 15:26
??向卻卓瑪?? 追問
2022-01-04 15:27
趙雷老師 解答
2022-01-04 15:30