譚秋秋 追問(wèn)

2017-02-27 17:06

預(yù)繳是 應(yīng)交稅費(fèi) 已交稅金 5萬(wàn) 應(yīng)交稅費(fèi) 附加 5千貸 銀行存款5.5萬(wàn)  等到下個(gè)月報(bào)稅的時(shí)候 是不是 借：應(yīng)交稅費(fèi)~未交增值稅   0    貸：銀行存款  0 這樣嗎 因?yàn)橐呀?jīng)抵扣了

吳月柳 解答

2017-02-27 16:53

借：應(yīng)交稅費(fèi)~已交稅金  貸：銀行存款，借：應(yīng)交稅費(fèi)~未交增值稅  貸：銀行存款

吳月柳 解答

2017-02-27 17:04

下月結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)只需要結(jié)轉(zhuǎn)要交的，就是減去預(yù)繳的

吳月柳 解答

2017-02-27 17:08

如果預(yù)繳當(dāng)時(shí)全部都交完了，那么報(bào)稅后就不需要做分錄了