十二。 追問

2021-12-31 10:00

小規(guī)模納稅人，這個適用于當月計提當月繳納嗎

郭老師 解答

2021-12-31 10:02

小規(guī)模的不需要計提，借銀行存款貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅

繳納的時候借應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅貸銀行。

十二。 追問

2021-12-31 10:19

那我小規(guī)模第三季度給做了進項稅額轉(zhuǎn)出，這個季度如何平回來呢

十二。 追問

2021-12-31 10:20

不是進項稅額轉(zhuǎn)出，是轉(zhuǎn)出未交增值稅

郭老師 解答

2021-12-31 10:21

小規(guī)模的他沒有進項，怎么會有進項轉(zhuǎn)出？你怎么做的？

十二。 追問

2021-12-31 10:22

不是的，打錯了，是我第三季度做了轉(zhuǎn)出未交增值稅這一筆分錄，現(xiàn)在我如何給平回來呢

郭老師 解答

2021-12-31 10:24

你好，當時分錄是怎么做的？因為小規(guī)模它就一個科目，應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅。

郭老師 解答

2021-12-31 10:24

能寫下之前的完整的分錄嗎？

十二。 追問

2021-12-31 10:26

借：應(yīng)交稅費-轉(zhuǎn)出未交增值稅貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅

郭老師 解答

2021-12-31 10:28

你現(xiàn)在借應(yīng)交稅費未交增值稅
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅。

郭老師 解答

2021-12-31 10:28

看一下哪個科目還有余額。

十二。 追問

2021-12-31 10:29

那我的資產(chǎn)負債表應(yīng)交稅費那里顯示是負的了

郭老師 解答

2021-12-31 10:31

看你的明細帳，不要看應(yīng)交稅費，這個應(yīng)交稅費包含很多，他有附加稅，印花稅，個稅，企業(yè)所得稅這些。

郭老師 解答

2021-12-31 10:31

你做這個結(jié)轉(zhuǎn)，根本就不影響你的應(yīng)交稅費余額，一個在借方，一個貸方，它實際是零。

十二。 追問

2021-12-31 10:33

不是的，我按照您說的調(diào)整完以后，應(yīng)交稅費-未交增值稅就顯示在借方，然后我的報表就是負的，應(yīng)交稅費里其他科目都是平的，

郭老師 解答

2021-12-31 10:35

然后你再做一個借應(yīng)交稅費未交增值稅負數(shù)貸營業(yè)外收入負數(shù)。