潘曉曉 追問

2021-12-30 21:07

老師，開了紅字發(fā)票啊，但又從銀行退款7500元給對(duì)方了，請(qǐng)問老師這幾筆會(huì)計(jì)分錄怎么錄入？

潘曉曉 追問

2021-12-30 21:12

老師，這二筆會(huì)計(jì)分錄感覺不對(duì)，二筆7500元又沖抵了。麻煩老師做出這幾筆的分錄，謝謝老師。

小惑老師 解答

2021-12-30 21:46

不對(duì)，
借主營業(yè)務(wù)收入
銷項(xiàng)稅額
貸銀行存款

潘曉曉 追問

2021-12-30 22:04

老師：1、這筆會(huì)計(jì)分錄是紅字發(fā)票的分錄嗎？2、要體現(xiàn)沖減應(yīng)收帳款嗎？

潘曉曉 追問

2021-12-30 22:14

老師，實(shí)際上是：主營業(yè)務(wù)收入減少6637.17元，銷項(xiàng)稅額也減少862.83元，銀行存款減少7500元，應(yīng)收帳款也要減少7500元吧？

小惑老師 解答

2021-12-30 22:39

跟應(yīng)收沒有關(guān)系的，你之前應(yīng)收沒有收款嗎

潘曉曉 追問

2021-12-31 14:03

老師，之前應(yīng)收帳款已經(jīng)做帳應(yīng)收10萬了，但現(xiàn)在實(shí)際只發(fā)生了92500元加工業(yè)務(wù)，所以退款給對(duì)方7500元，如照老師的憑證入帳時(shí)則應(yīng)收帳款不平了，顯示還是收了10萬元，請(qǐng)老師把1、整個(gè)開票給對(duì)方10萬元，2、收款10萬元、3、最后從銀行退款7500元的會(huì)計(jì)分錄做一下，謝謝老師！

小惑老師 解答

2021-12-31 14:10

你之前做了應(yīng)收，沒有收到錢嗎？

小惑老師 解答

2021-12-31 14:11

借銀行存款
貸應(yīng)收賬款
這筆分錄嗎

潘曉曉 追問

2021-12-31 14:43

老師，是三筆分錄：1、我公司開出10萬元的發(fā)票、2、 我公司收到10萬元的加工費(fèi)。3、我公司退款給對(duì)方7500元的分錄。

小惑老師 解答

2021-12-31 15:06

借應(yīng)收賬款
貸主營業(yè)務(wù)收入
銷項(xiàng)稅額
借銀行存款
貸應(yīng)收賬款
借主營業(yè)務(wù)收入
銷項(xiàng)稅額
貸銀行存款