0456 追問

2021-12-29 18:24

只有一部分對得上，其他的金額和數(shù)量都有，（還有些是普票明細直接入費用，但是后面又有開票的，導致有的東西庫存中沒有但是有開票出去）

陳詩晗老師 解答

2021-12-29 18:26

就是說你現(xiàn)在對不上是數(shù)量差異還是金額差異。

0456 追問

2021-12-29 18:28

現(xiàn)在就是庫存商品與開出去的發(fā)票明細種類和數(shù)量金額對不上

陳詩晗老師 解答

2021-12-29 18:29

首先如果說數(shù)量對不上的話，你要考慮是你入庫這邊是多了還是少了，然后找出差錯的原因去進行調(diào)整，那么金額對不上的話，這個是正常的呀，因為你開票出去是按照你的銷售收入來開票，你庫存是你的成本價。

0456 追問

2021-12-29 18:32

庫存商品中的數(shù)量小于開出去的數(shù)量，

陳詩晗老師 解答

2021-12-29 18:44

那這個說明你的進項少呀，你看一下你入庫的進項是不是根據(jù)你發(fā)票上面的數(shù)量一樣的。

陳詩晗老師 解答

2021-12-29 18:45

那如果說和發(fā)票上面不一樣，說明你的進項少了，要補進項發(fā)票。

0456 追問

2021-12-29 18:47

如果間接材料計入到了庫存商品，也就是分錄中的失誤，，這個我可以把它轉(zhuǎn)到周轉(zhuǎn)材料然后在結(jié)轉(zhuǎn)到成本嗎

陳詩晗老師 解答

2021-12-29 18:47

可以的，后面這里可以的

0456 追問

2021-12-29 18:50

跨年的呢，而且已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)到成本了，

陳詩晗老師 解答

2021-12-29 19:04

不影響，如果說你跨年的話，你那個成本科目用以前年度損益調(diào)整用這個科目替代就行。

0456 追問

2021-12-29 19:09

具體分錄怎么做呢，主要是要把成本結(jié)轉(zhuǎn)到庫存商品，然后結(jié)轉(zhuǎn)到周轉(zhuǎn)材料里面去，很多都是間接材料直接做到庫存商品最后結(jié)轉(zhuǎn)到成本的

陳詩晗老師 解答

2021-12-29 19:10

借庫存商品貸，以前年度損益調(diào)整。

0456 追問

2021-12-29 19:15

這里面的以前年度損益調(diào)整就是指的成本嘛，，我后面把庫存商品調(diào)到周轉(zhuǎn)材料是不是直接借：周轉(zhuǎn)材料，貸庫存商品，然后在按正常的做了

陳詩晗老師 解答

2021-12-29 19:18

對的，后面就正常處理就行了。