薄荷凝望 追問(wèn)

2021-12-29 14:00

老師，還有我們租的辦公室，半年付租金，每月計(jì)提租金做的分錄是 借：管理費(fèi)用-租賃費(fèi) 貸：其他應(yīng)付款
現(xiàn)在年底6個(gè)月的發(fā)票對(duì)方已開(kāi)，租金先不付，請(qǐng)問(wèn)分錄怎么做？

東老師 解答

2021-12-29 14:00

可以借其他應(yīng)收款 貸銀行存款。

薄荷凝望 追問(wèn)

2021-12-29 14:06

我們還沒(méi)付款啊，7-12月每月計(jì)提租金 借：管理費(fèi)用-租賃費(fèi) 貸：其他應(yīng)付款
現(xiàn)在12月對(duì)方開(kāi)了發(fā)票，但我們要明年才付款，那怎么做賬呢

東老師 解答

2021-12-29 14:07

這個(gè)12月份的發(fā)票是開(kāi)什么時(shí)候的呢。

薄荷凝望 追問(wèn)

2021-12-29 14:11

7-12月的，發(fā)票已開(kāi)，我們也計(jì)提了，但是明年才付款

東老師 解答

2021-12-29 14:13

那你直接把發(fā)票附在這計(jì)提的后面就可以。

薄荷凝望 追問(wèn)

2021-12-29 14:16

不是還有增值稅嗎，開(kāi)的專票

東老師 解答

2021-12-29 14:18

那你可以這么做，借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)借應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額。

薄荷凝望 追問(wèn)

2021-12-29 14:20

計(jì)提的時(shí)候管理費(fèi)用已經(jīng)是不含稅的金額了

東老師 解答

2021-12-29 14:21

那就是這么做的，借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額，貸其他應(yīng)付款。

薄荷凝望 追問(wèn)

2021-12-29 14:23

對(duì)喔，謝謝老師

東老師 解答

2021-12-29 14:24

不客氣，幫忙給個(gè)五星好評(píng)，謝謝您了。