蘭靜 追問

2021-12-23 19:09

老師沒有分包扣除，一般計稅

蘭靜 追問

2021-12-23 19:21

剛?cè)肼殠滋旃窘o了這個數(shù)據(jù)，發(fā)給這兩張表讓我做，一頭霧水。也不知道這個說如是含稅的還是不含稅的

bamboo老師 解答

2021-12-23 19:27

892000是開票價稅合計金額吧

蘭靜 追問

2021-12-23 19:33

那么建筑行業(yè)省外預(yù)交增值稅是以價稅合計為計稅依據(jù)呢還是不含稅金額為增值稅的計稅依據(jù)呢

bamboo老師 解答

2021-12-23 19:41

如果是價稅合計金額的話
預(yù)繳增值稅892000/1.09*0.02=16366.97
城建稅16366.97*0.07=1145.69 地區(qū)不同 稅率會有不同
教育費附加16366.97*0.03=491.00
地方教育費附加16366.97*0.02=327.34
印花稅892000*3/10000=267.6
企業(yè)所得稅892000/1.09*2/1000=1636.70

蘭靜 追問

2021-12-23 19:54

老師也就是說省外預(yù)交增值稅的計稅依據(jù)是價稅合計的金額（也就是合同上注明的價款）是不是？
企業(yè)所得稅有點看不懂麻煩老師能給講一下嗎？

bamboo老師 解答

2021-12-23 19:55

計稅依據(jù)是不含稅金額啊 我除以稅了啊

企業(yè)所得稅按照千分之二預(yù)繳啊

蘭靜 追問

2021-12-23 20:04

老師不好意思剛反應(yīng)過來892000/（1+9%）算的是不含稅金額，所以說省外預(yù)交增值稅的計稅依據(jù)是不含稅金額對嗎？

bamboo老師 解答

2021-12-23 20:05

省外預(yù)交增值稅的計稅依據(jù)是不含稅金額  是的

蘭靜 追問

2021-12-23 20:10

知道了，非常感謝老師的解答，謝謝

bamboo老師 解答

2021-12-23 20:11

不客氣，如果您這個問題已經(jīng)解決， 希望對我的回復(fù)及時給予評價。祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！謝謝！不清楚的還可以繼續(xù)追問??！