???????????? 追問

2021-12-21 14:23

請問：借固定資產(chǎn)清理累計(jì)折舊，貸固定資產(chǎn)     借銀行存款，貸固定資產(chǎn)清理應(yīng)交稅費(fèi)，  這樣的話固定資產(chǎn)哪來的余額  怎么結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入？

郭老師 解答

2021-12-21 14:25

固定資產(chǎn)這個(gè)是原值啊，你當(dāng)時(shí)借固定資產(chǎn)貸，銀行存款，借管理費(fèi)用，貸累計(jì)折舊，你的固定資產(chǎn)不是一直在用，你銷售出去已經(jīng)沒有了，不應(yīng)該把它放在待發(fā)。

???????????? 追問

2021-12-21 14:31

不好意思我還是有點(diǎn)懵，現(xiàn)在把一批固定資產(chǎn)我是按照賬面價(jià)值出售出去。 我做的是 借 固定資產(chǎn)清理累計(jì)折舊，貸固定資產(chǎn)，借銀行存款，貸固定資產(chǎn)清理應(yīng)交稅費(fèi)    但是我還是沒聽懂您說的 怎么轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入

郭老師 解答

2021-12-21 14:32

資產(chǎn)清理還有沒有余額？

???????????? 追問

2021-12-21 14:33

是的  我出售了兩批。第一批是按照賬面價(jià)值出售 固定資產(chǎn)清理沒有余額   第二批是之前已經(jīng)折舊完沒有殘值的

???????????? 追問

2021-12-21 14:35

第一批我是不是可以直接做  借 固定資產(chǎn)清理累計(jì)折舊，貸固定資產(chǎn)，借銀行存款，貸固定資產(chǎn)清理應(yīng)交稅費(fèi) 
第二批我是沒有殘值的我是不是可以做   借 銀行存款  貸營業(yè)外收入  應(yīng)交稅費(fèi)

郭老師 解答

2021-12-21 14:37

這第二個(gè)不對，借累計(jì)折舊，貸固定資產(chǎn)，借銀行存款，貸固定資產(chǎn)，清理應(yīng)交稅費(fèi)，借固定資產(chǎn)清理貸營業(yè)外收入。

郭老師 解答

2021-12-21 14:37

你的固定資產(chǎn)和累計(jì)折舊會有余額的，你得讓他沒有余額。

???????????? 追問

2021-12-21 14:38

好的老師  請問第一個(gè)對嗎

郭老師 解答

2021-12-21 14:40

對的可以的，沒有余額的，可以的，是完整的可以啦。

???????????? 追問

2021-12-21 14:41

謝謝謝謝謝謝謝

郭老師 解答

2021-12-21 14:43

不用客氣，工作愉快。