樸實的火 追問

2021-12-20 10:12

計算一下增值稅

依依 解答

2021-12-20 10:13

好的 同學(xué)，算好給你

樸實的火 追問

2021-12-20 10:14

增值稅稅額

樸實的火 追問

2021-12-20 10:15

增值稅應(yīng)納稅額的計算某生產(chǎn)型企業(yè)為增值稅一般納稅人，2019年6月發(fā)生以下業(yè)務(wù)，計算該企業(yè)本月應(yīng)繳納的增值稅稅額：（1）購進(jìn)生產(chǎn)用原材料一批，已驗收入庫。取得增值稅專用發(fā)票，注明價款為50萬元，另外支付購貨運費取得增值稅專用發(fā)票，注明運輸費2萬元，增值稅0.18萬元。（2）購進(jìn)生產(chǎn)用設(shè)備一臺，取得增值稅專票注明價款10萬（3）將企業(yè)生產(chǎn)的一批產(chǎn)品通過民政部門捐贈給災(zāi)區(qū)，該產(chǎn)品的成本價為10萬元，銷售價格20萬元。（4）銷售甲商品給某商場，開具增值稅專用發(fā)票，價款為70萬元，稅額9.1萬元（5）銷售乙商品給某公司，開具普通發(fā)票，價稅合計為22.6萬元（6）接受外單位委托加工應(yīng)稅產(chǎn)品一批，收取委托方提供的原材料5.87萬元，收取加工費1.9775萬（含增值稅）（7）將外購的原材料一批用于企業(yè)職工福利，該材料成本為6萬，其進(jìn)項稅額為0,78萬。該原材料系以前購入，已在當(dāng)月申報抵扣進(jìn)項稅額。要求：計算本月應(yīng)繳納的增值稅稅

依依 解答

2021-12-20 10:18

同學(xué)，你參考一下
進(jìn)項稅額：50*0.13+0.18+10*0.13-（7）進(jìn)項轉(zhuǎn)出
銷項稅額：20*0.13+9.1+22.6*0.13/1.13+1.9775/1.13*0.13
應(yīng)交增值稅：銷項減去進(jìn)項

樸實的火 追問

2021-12-20 10:24

謝謝啦  嘻嘻嘻嘻嘻

樸實的火 追問

2021-12-20 10:39

1、甲企業(yè)為一般納稅義務(wù)人，期初留抵稅額5萬元，本月進(jìn)項稅已認(rèn)證。本月發(fā)生業(yè)務(wù)如下：（1）銷售貨物，開出增值稅專用發(fā)票，售價120萬，稅率13%（2）零售業(yè)務(wù)，開出增值稅普通發(fā)票，金額22.6萬（3）銷售2005年購進(jìn)的一臺設(shè)備，收款51500元。（4）提供加工勞務(wù)，收取加工費10萬元，開出增值稅專用發(fā)票（5）倉庫保管不善，丟失貨物成本4萬元（6）購進(jìn)一批貨物，取得進(jìn)項稅票稅額10萬元要求：計算本月應(yīng)納增值稅（銷項稅、進(jìn)項稅、應(yīng)納稅額）

樸實的火 追問

2021-12-20 10:45

可以解答一下嘛老師

依依 解答

2021-12-20 11:22

同學(xué)，一樣的銷項減進(jìn)項就可以了