喬喬老師 解答

2021-12-17 10:04

2.小規(guī)模納稅人，看開(kāi)票的額度45萬(wàn)/季度，如果超過(guò)，本年享受稅率優(yōu)惠1%，但因?yàn)檫@個(gè)客戶而讓之前所有開(kāi)過(guò)票的都要交稅的話稅點(diǎn)計(jì)算方式=銷(xiāo)售額*1%

今夕知何夕 追問(wèn)

2021-12-17 10:10

一般納稅人，怎么算的那個(gè)稅點(diǎn)

喬喬老師 解答

2021-12-17 10:14

你好，同學(xué)。
比如不含稅金額100萬(wàn)，增值稅稅額=100*0.13=13，城建稅/教育費(fèi)附加=13*10%=1.3，綜合稅點(diǎn)=14.3/100=14.3%
但如果公司的進(jìn)項(xiàng)稅額（成本票）多，可以給客戶免城建稅/教育費(fèi)附加。

今夕知何夕 追問(wèn)

2021-12-17 10:39

那我們公司開(kāi)票怎么是10個(gè)點(diǎn)你這但是14.3了，有進(jìn)項(xiàng)成本票

喬喬老師 解答

2021-12-17 10:41

你好，同學(xué)。
你們銷(xiāo)售的是什么呢？一般納稅人銷(xiāo)售貨物是適用13%或9%、0%的稅率的

今夕知何夕 追問(wèn)

2021-12-17 11:01

13的稅率，怎么算的

喬喬老師 解答

2021-12-17 11:14

13%稅率是國(guó)家規(guī)定的，一般銷(xiāo)售貨物的稅率哦

今夕知何夕 追問(wèn)

2021-12-17 12:40

答非所問(wèn)，

喬喬老師 解答

2021-12-17 13:14

你好，同學(xué)。
可以把你的問(wèn)題問(wèn)的更清楚些哦。
13的稅額是不含稅銷(xiāo)售額100*稅率13%得來(lái)的哦。

喬喬老師 解答

2021-12-17 13:18

14.3的的是含了稅金及附加的綜合負(fù)稅，但如果公司的進(jìn)項(xiàng)稅額（成本票）多，可以不收免城建稅/教育費(fèi)附加