微笑向前 追問

2021-12-15 12:30

進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出是今年做的，當(dāng)時(shí)就做了這一筆

微笑向前 追問

2021-12-15 12:31

三年前已抵扣

meizi老師 解答

2021-12-15 12:33

你好 ；    那你就做 ；借利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)貸進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出  ， 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅  ； 結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出  
借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅
 借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅貸:應(yīng)交稅費(fèi)一未交增值稅  繳納：繳納時(shí)借:應(yīng)交稅費(fèi)- -未交增值稅； 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅  貸:銀行存款