詩涵 追問

2021-12-13 11:49

老師，那按小規(guī)模的來的話，開出去的專票分錄該怎么處理？應(yīng)交稅費二級明細(xì)該怎么寫？

郭老師 解答

2021-12-13 11:51

借銀行存款貸，主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅需要繳納的借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅貸銀行。

詩涵 追問

2021-12-13 11:58

應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（小規(guī)模納稅人專用）這樣可以么？

郭老師 解答

2021-12-13 12:01

可以的，可以這么做的。

詩涵 追問

2021-12-13 12:03

普票也是這樣寫  借銀行存款貸，主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅需要繳納的借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅（小規(guī)模納稅人專用）貸銀行。這樣對嗎

郭老師 解答

2021-12-13 12:06

是的，是這么理解的。

詩涵 追問

2021-12-13 15:04

老師，那這個繳納增值稅附加稅的時候怎么寫分錄？

郭老師 解答

2021-12-13 15:05

借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅貸銀行存款，這個就是繳納的增值稅
附加稅的借稅金及附加貸應(yīng)交稅費附加稅，借應(yīng)交稅費貸銀行存款。