木子 追問

2021-12-10 10:54

老師 收到發(fā)票之后請(qǐng)問只用這樣做就可以了么？

郭老師 解答

2021-12-10 10:56

對(duì)的是的，是這么做的。

木子 追問

2021-12-10 11:13

如果收到了發(fā)票但是要進(jìn)項(xiàng)稅又要進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出的話 那請(qǐng)問收到票的時(shí)候該如何入賬??？

郭老師 解答

2021-12-10 11:15

你好，還是這個(gè)業(yè)務(wù)的嗎。

木子 追問

2021-12-10 13:54

嗯嗯 是的老師 還是這個(gè)業(yè)務(wù)的 

郭老師 解答

2021-12-10 13:58

借銷售費(fèi)用，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)貸預(yù)付賬款上面的最后一個(gè)分錄改成這個(gè)，然后再補(bǔ)上一個(gè)，借銷售費(fèi)用貸應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。

木子 追問

2021-12-10 14:12

不好意思 老師沒太明白 老師說的這個(gè)分錄 這個(gè)120萬是要分一年攤銷的，借銷售費(fèi)用應(yīng)交增值稅 貸預(yù)付賬款 這不是把整張發(fā)票的不含稅金額全部入了當(dāng)期費(fèi)用嗎？

郭老師 解答

2021-12-10 14:14

是的，你不是要問進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出嗎？

木子 追問

2021-12-10 14:41

額 老師是我沒說清楚 付款跟當(dāng)月暫估已經(jīng)做了，次月收到了一張倉(cāng)庫(kù)租金的增值稅專用發(fā)票 這個(gè)請(qǐng)問還能用我寫的下月收到發(fā)票時(shí)的分錄這樣做么？

郭老師 解答

2021-12-10 14:48

借預(yù)付賬款借銷售費(fèi)用負(fù)數(shù)。
補(bǔ)攤銷，
借銷售費(fèi)用，
進(jìn)項(xiàng)

貸預(yù)付賬款。



進(jìn)項(xiàng)是發(fā)票的稅額。