我公司為一般納稅人,現(xiàn)在做內(nèi)帳 ,本月銷售機子3臺,總貨款48600元,實收款21000元,27600元做物置換服務(wù),對方給我們服務(wù)3年,對方是一家廣告推廣公司,他們公司在收到機子厚為我們服務(wù)3年,請問我做的這個賬務(wù)處理是否正確:(1)銷售時 借:銀行存款 21000 應(yīng)收賬款-A公司 27600 貸方:主營業(yè)務(wù)收入-A產(chǎn)品 48600 (2)結(jié)轉(zhuǎn) 借:主營業(yè)務(wù)成本--A產(chǎn)品 48600 貸:庫存商品-A產(chǎn)品 48600
香水百合
于2017-02-15 14:41 發(fā)布 ??936次瀏覽
- 送心意
吳月柳
職稱: 會計師,精通全盤賬務(wù)處理,金碟與用友軟件操作
2017-02-15 15:18
我剛的分錄沒寫完, 我現(xiàn)在做的是1月份的賬,是不是1月末要再計提一下長期待攤費用 借:長期待攤費用-服務(wù)費 27600
貸: 應(yīng)收賬款-A公司 27600
然后下個月攤銷時 借:管理費-服務(wù)費 766.66
貸:長期待攤費用-服務(wù)費 766.66
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你這個加工這個人員這個工資,你可以做主營業(yè)務(wù)成本,
2019-10-08 09:24:23

2017-12-04 9:10:54
@安徽分公司-一般納稅人 工程結(jié)算是工程結(jié)束或者是開發(fā)票是用的科目,這是執(zhí)行建造合同的賬務(wù)處理。
2017-12-04 14:09:19

你好,對的
2017-02-15 15:00:23

你好,還是主營業(yè)務(wù)收入,主營業(yè)務(wù)成本
2017-03-12 15:11:13

你好,不對。
營業(yè)成本,不包括期間費用
利潤總額=營業(yè)收入—營業(yè)成本—稅金及附加—期間費用等%2B營業(yè)外收入—營業(yè)外支出
2023-07-17 11:22:08
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吳月柳 解答
2017-02-15 15:00
吳月柳 解答
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