豆豆 追問

2021-12-09 09:30

老師，不單獨(dú)做分錄的話，貸方一直掛著 其他應(yīng)付款-暫估 50萬(wàn) 呢？用現(xiàn)金沖掉嗎？

宋生老師 解答

2021-12-09 09:33

你好！其實(shí)這種憑空暫估的，就應(yīng)該在12月底的時(shí)候，直接紅字分錄沖減

豆豆 追問

2021-12-09 09:48

老師，萬(wàn)一5月31日之前有發(fā)票回來(lái)呢，所以12月底紅沖是不可取的，那就失去了暫估的意義?，F(xiàn)在就是匯算調(diào)增了50萬(wàn)之后，怎樣賬務(wù)處理的問題。如果不單獨(dú)做，貸方的其他應(yīng)付款怎樣平掉？

宋生老師 解答

2021-12-09 09:56

你好！是這樣。如果你匯算清繳的時(shí)候，沒有收到，可以借其他應(yīng)付款，貸以前年度損益調(diào)整