冰雪 追問

2021-12-02 18:54

那勾選多的部分計入哪個科目？

小麗老師 解答

2021-12-02 18:55

您好，勾選多的科目會出現(xiàn)應(yīng)交稅費(fèi)的借方余額，可以作為留抵稅額

冰雪 追問

2021-12-02 18:59

借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷賬稅額
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項稅
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額

冰雪 追問

2021-12-02 18:59

老師，是這樣嗎？

冰雪 追問

2021-12-02 19:00

可不可以把銷賬進(jìn)項差額直接計入應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-未交增值稅科目借方

小麗老師 解答

2021-12-02 19:01

您好，您是做的內(nèi)帳，前期確認(rèn)收入和采購業(yè)務(wù)時沒有確認(rèn)增值稅的對嗎。

冰雪 追問

2021-12-02 19:03

不是的老師，剛收到發(fā)票，上期沒有進(jìn)項抵扣，開的發(fā)票全額交的稅

冰雪 追問

2021-12-02 19:04

這期開票少，進(jìn)項就多了

冰雪 追問

2021-12-02 19:05

月末把銷賬進(jìn)項差額直接計入應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-未交增值稅科目借方，這樣可以嗎？

小麗老師 解答

2021-12-02 19:17

您好，可以的。計入未交增值稅的借方用于下期沖抵。