sun 追問(wèn)

2021-11-29 12:03

但這個(gè)成本沒(méi)結(jié)束啊  項(xiàng)目類的  怎么處理

sun 追問(wèn)

2021-11-29 12:04

比如開(kāi)了1000萬(wàn)的票  已開(kāi)   成本才發(fā)生了200 那這個(gè)月就很不準(zhǔn)確啊

鄒老師 解答

2021-11-29 12:05

你好，既然沒(méi)有結(jié)束，就不應(yīng)當(dāng)提前開(kāi)具發(fā)票確認(rèn)收入啊 

sun 追問(wèn)

2021-11-29 12:05

那客戶要求開(kāi)發(fā)票啊

sun 追問(wèn)

2021-11-29 12:07

你說(shuō)的只是理論上的

鄒老師 解答

2021-11-29 13:22

你好，客戶要求開(kāi)發(fā)票，開(kāi)具發(fā)票了就需要確認(rèn)收入，同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)相應(yīng)的成本。
如果成本不準(zhǔn)確，可以在之后月份做相應(yīng)的調(diào)整

sun 追問(wèn)

2021-11-29 13:25

成本暫估嗎  如何做賬 如何調(diào)整

鄒老師 解答

2021-11-29 13:25

你好，是的。
成本調(diào)整是：
少結(jié)轉(zhuǎn)了成本，就補(bǔ)做結(jié)轉(zhuǎn)。
多結(jié)轉(zhuǎn)了成本，就沖銷多結(jié)轉(zhuǎn)的成本

sun 追問(wèn)

2021-11-29 17:03

老師  如何做賬  能說(shuō)具體點(diǎn)不

鄒老師 解答

2021-11-29 17:08

你好，是的。
成本調(diào)整是：
少結(jié)轉(zhuǎn)了成本，就補(bǔ)做結(jié)轉(zhuǎn)，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本  ， 貸：庫(kù)存商品
多結(jié)轉(zhuǎn)了成本，就沖銷多結(jié)轉(zhuǎn)的成本，借：庫(kù)存商品，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

sun 追問(wèn)

2021-11-29 19:03

成本暫估 用體現(xiàn)嗎  還是直接主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

鄒老師 解答

2021-11-29 19:04

你好，你所指的成本暫估 ，是購(gòu)進(jìn)環(huán)節(jié)沒(méi)有取得發(fā)票 的意思？ 

sun 追問(wèn)

2021-11-29 19:06

不是 的老師 比如客戶讓我們先開(kāi)票 1000萬(wàn)；此時(shí)我們成本才發(fā)生了200，后面還沒(méi)有采購(gòu)  這個(gè)如何做賬  我們是工程項(xiàng)目   也不是1個(gè)月就完工的

鄒老師 解答

2021-11-29 19:10

你好，需要根據(jù)1000萬(wàn)對(duì)應(yīng)的成本支出，對(duì)還沒(méi)有發(fā)生的成本部分進(jìn)行暫估入賬處理 

sun 追問(wèn)

2021-11-29 21:57

老師   我問(wèn)的就是暫估入賬這部分如何操作  怎么寫分錄  借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-暫估  貸什么呢

鄒老師 解答

2021-11-30 07:59

你好
暫估入賬
借：庫(kù)存商品 ，   貸：應(yīng)付賬款-暫估
結(jié)轉(zhuǎn)成本

借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本  ， 貸：庫(kù)存商品