白汶可 追問

2021-11-29 11:51

不好意思，打錯(cuò)了，申報(bào)

少校老師 解答

2021-11-29 11:55

把申報(bào)表更正重新申報(bào)就可以了
固定資產(chǎn)折舊賬載金額跟匯算清繳申報(bào)金額有差額是很正常的
在申報(bào)表上的賬載金額中填寫賬上記錄的折舊額，在申報(bào)表的稅收金額欄填寫稅法允許扣除的折舊額，他們的差額就是納稅調(diào)整額

白汶可 追問

2021-11-29 12:05

老師是這樣的，季度財(cái)務(wù)報(bào)表我是按賬面申報(bào)的，有利潤，所得稅預(yù)交我享受了加速折舊，利潤為虧損，但我未填寫固定資產(chǎn)加速折舊優(yōu)惠表，這怎么處理呢

少校老師 解答

2021-11-29 12:09

在匯算清繳時(shí)填寫就可以了，季度預(yù)繳申報(bào)表也可以不更改了。
其實(shí)只要在匯算清繳前稅務(wù)局沒查到你們這里，匯算清繳按照正確的申報(bào)上去，即便以后稅務(wù)局再查，一般也只會看匯算清繳報(bào)表，不會管你季度申報(bào)表是怎么報(bào)的。

白汶可 追問

2021-11-29 12:14

就是稅務(wù)局查到了叫我填成一致呢

少校老師 解答

2021-11-29 12:15

那你就下載一張固定資產(chǎn)加速折舊優(yōu)惠表，填寫后蓋章交給稅務(wù)局

白汶可 追問

2021-11-29 12:20

好的謝謝老師

少校老師 解答

2021-11-29 12:22

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