浩浩 追問(wèn)

2021-11-27 18:26

你好，是還沒(méi)做好嗎

暖暖老師 解答

2021-11-27 18:57

1.甲公司當(dāng)月支付運(yùn)費(fèi)可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額是
400*0.09+500*0.09+3000*0.09+600*0.09+1000*0.09=495

暖暖老師 解答

2021-11-27 18:58

2.甲公司收取的相關(guān)運(yùn)費(fèi)應(yīng)計(jì)算的增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅額
585*0.09=52.65

暖暖老師 解答

2021-11-27 18:59

3.甲公司當(dāng)月應(yīng)轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)稅額是
2900*0.13+100*0.09=386

暖暖老師 解答

2021-11-27 19:14

4甲公司當(dāng)月可以抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額是
50000*0.09+30000*0.13+180000*0.13=31800+495=32295

暖暖老師 解答

2021-11-27 19:15

5當(dāng)月應(yīng)交增值稅的計(jì)算是
（65000+25000+40000）*0.13-（32295-386）

浩浩 追問(wèn)

2021-11-27 19:17

我有個(gè)問(wèn)題，你這跟答案對(duì)不上

浩浩 追問(wèn)

2021-11-27 19:17

這是選擇題

浩浩 追問(wèn)

2021-11-27 19:18

這是五道題

暖暖老師 解答

2021-11-27 19:19

怎么對(duì)不上呀我做的這個(gè)。

浩浩 追問(wèn)

2021-11-27 19:19

你看一下選項(xiàng)

暖暖老師 解答

2021-11-28 06:41

我看了但是我得計(jì)算也沒(méi)問(wèn)題呀

浩浩 追問(wèn)

2021-11-28 09:01

但是選項(xiàng)里面沒(méi)有

暖暖老師 解答

2021-11-28 09:03

那就奇怪了，你把題目復(fù)制過(guò)來(lái)不要圖片

浩浩 追問(wèn)

2021-11-28 09:34

甲農(nóng)業(yè)食品公司以下簡(jiǎn)稱“甲公司”，增值稅-般納稅人)。2020年12月發(fā)生 下列經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù):(1)從農(nóng)戶手中處收購(gòu)辣椒，開(kāi)具的收購(gòu)憑證上注明收購(gòu)價(jià)格為50000元，貨物驗(yàn)收入庫(kù)，月底，用于加工辣椒醬，已領(lǐng)用完畢;支付某運(yùn)輸企業(yè)運(yùn)費(fèi)400元(不含稅)，取得增值稅專用發(fā)票。2)銷(xiāo)售辣椒醬給某商場(chǎng)，開(kāi)具增值稅專用發(fā)票上注明價(jià)款65000元，并以本公司自備車(chē)輛送貨上門(mén)，另開(kāi)具增值稅專用發(fā)票，注明收取運(yùn)費(fèi)金額585元(不含稅)。

浩浩 追問(wèn)

2021-11-28 09:34

(3)銷(xiāo)售辣椒制品給某連鎖超市，不含稅價(jià)款25000元，委托某貨運(yùn)公司運(yùn)送貨物，代墊運(yùn)費(fèi)500元(不含稅)該貨運(yùn)公司取得增值稅專用發(fā)票并將其轉(zhuǎn)交給該超市。(4)銷(xiāo)售辣椒醬給乙公司，開(kāi)具增值稅專用發(fā)票上注明價(jià)款400000元。委托某運(yùn)輸企業(yè)運(yùn)送，甲公司支付運(yùn)費(fèi)取得增值稅專用發(fā)票，注明金額3000元(不含稅)，根據(jù)事先約定，乙公司負(fù)擔(dān)其中900元(不含稅)，運(yùn)輸企業(yè)將運(yùn)費(fèi)發(fā) 票開(kāi)具給甲公司，甲公司另開(kāi)增值稅專用發(fā)票向乙公司收取該運(yùn)費(fèi)。

浩浩 追問(wèn)

2021-11-28 09:35

(5)從某公司購(gòu)進(jìn)食品安全檢測(cè)設(shè)備臺(tái)，取得的增值稅專用發(fā)票上注明價(jià)款300000元;另支付運(yùn)費(fèi)600元(不含稅)，取得增值稅專用發(fā)票。
(6)購(gòu)進(jìn)自用貨運(yùn)卡車(chē)-輛，支付不含稅價(jià)180000元，取得機(jī)動(dòng)車(chē)銷(xiāo)售統(tǒng)發(fā)票; 另支付運(yùn)費(fèi)1000元(不含稅)，已取得增值稅專用發(fā)票。
7)上月由購(gòu)進(jìn)的免稅農(nóng)產(chǎn)品(已抵扣進(jìn)項(xiàng)稅)加工的瓶裝辣椒醬(適用13%的增值稅稅率)因保管不善發(fā)生霉?fàn)€變質(zhì)，賬面成本價(jià)3000元(含應(yīng)分?jǐn)偟倪\(yùn)費(fèi)100元(不含稅))。
相關(guān)發(fā)票當(dāng)月均已通過(guò)主管稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)證并在本月抵扣。
根據(jù)上述資料，回答下列問(wèn)題

暖暖老師 解答

2021-11-28 10:13

業(yè)務(wù)1可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額4500
運(yùn)費(fèi)可以抵扣進(jìn)項(xiàng)36

暖暖老師 解答

2021-11-28 10:14

業(yè)務(wù)2銷(xiāo)項(xiàng)稅額6500000*0.13=845000
運(yùn)費(fèi)銷(xiāo)項(xiàng)稅額是585*0.09=52.65

暖暖老師 解答

2021-11-28 10:15

業(yè)務(wù)3銷(xiāo)項(xiàng)稅額是25000*0.13=3250
業(yè)務(wù)4銷(xiāo)項(xiàng)稅額52000
運(yùn)費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅額270
運(yùn)費(fèi)銷(xiāo)項(xiàng)稅81

暖暖老師 解答

2021-11-28 10:19

業(yè)務(wù)5可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額39000
運(yùn)費(fèi)可以抵扣54

暖暖老師 解答

2021-11-28 10:20

業(yè)務(wù)6可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額180000*0.13=23400
運(yùn)費(fèi)可以抵扣90

暖暖老師 解答

2021-11-28 10:20

業(yè)務(wù)7進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出是2900/（1-0.09）*0.09+100*0.09

暖暖老師 解答

2021-11-28 10:20

我把每一個(gè)題目都寫(xiě)了，你看看有沒(méi)有錯(cuò)的